Как рассчитать проценты по займу

Как рассчитать и отразить в бухучете проценты по выданному займуРазмер и порядок уплаты процентовРазмер процентов по займу можно указать в договоре. Если такой. Как рассчитать и отразить в бухучете проценты по выданному займуРазмер и порядок уплаты процентовРазмер процентов по займу можно указать в договоре. Если такой

Как рассчитать проценты по договору займа в валюте

Если заемщик получает займ в сумме, установленной в иностранной валюте, проценты за пользование средствами исчисляются по фактическому размеру долга. Задолженность определяется в валюте займа и выплачивается в рублях по курсу ЦБ на дату совершения платежа.

Научиться рассчитывать проценты по договору займа совсем несложно, главное – выделить из документов нужную информацию и правильно подставить цифры в формулы.

Это очень полезный навык, который поможет заемщику определиться с будущими платежами и проверить правильность указанных в договоре данных.

Как оплатить задолженность в компании Быстроденьги, описывается в статье: Быстроденьги.

Какие документы нужно предоставить для оформления займа на сервисе Турбозайм, читайте на странице.

Образец договора займа между физическими лицами, скачайте здесь.

Проценты по Кредитам и Займам Расчет и Пример

Расчет Налога на Прибыль      Курсовые Разницы     Расходы Будущих Периодов

Представительские Расходы      План Счетов Скачать    Счет 91    Счет 99

.

.

Проценты по Кредиту и Займу

Сумма процентов по заемным средствам за соответствующий период определяется по формуле:

S% = SD x ST : 365 х D

S%  — сумма процентов, начисленных за соответствующий период;

SD – сумма полученного займа;

ST – процентная ставка по условиям договора;

365 – количество календарных дней в году ( в високосном нужно брать 366 дней);

D – количество календарных дней в соответствующем периоде.

Другими словами, проценты по выданному банком  кредиту начисляются со дня, следующего за днем открытия клиенту ссудного счета.

При получении займа от другого лица, не являющегося кредитной организацией необходимо обратить внимание на то, что в соответствии с п.1 ст. 807 ГК РФ договор займа заключенным с момента передачи  денег.

Проценты по договору займа начисляются  с того дня, в который заимодавец передал заемщику средства, хотя последний может их получить и позже. Например, средства с расчетного счета заимодавца сняты 15-го, а на расчетный счет заемщика поступили 16-го числа. Проценты по займу в этом случае следует начислять с 15-ого числа.

При получении кредита в банке, если ссудный счет был открыт 15-го, то банк начнет начислять проценты с 16-го числа.

При равных условиях кредит брать выгоднее, чем заем, так как сэкономить можно как минимум за один день.

Для целей налогообложения прибыли проценты по рублевому займу признаются внереализационными расходами в пределах ставки рефинансирования ЦБ РФ, умноженной на 1,8%, а по валютному – 0,8%.

Если ставка рефинансирования составляет 8,25%, то предельный размер процентов будет 14,85%.

Штрафы Пени Неустойки Начисление Проводки

.

.

Пример

Организация заключила Договор займа с другим юридическим лицом на сумму 177 000 руб. сроком на 3 месяца под 15% годовых.

Средства с расчетного счета заимодавца списаны 17 января, на расчетный счет заемщика они поступили  18 января. 

По окончании месяца организация сама или на основе справки заимодавца начисляет  сумму процентов по  займу и относит ее на прочие расходы:

Дт 91  Кт 66 – 1091 руб. – начислены проценты по займу за январь (177 000 х 15% : 365 х 15 дн.)

Для целей налогообложения прибыли предельная сумма процентов по займу будет = 1 080,18 руб.  (177 000 х 14,85% : 365 дн. Х 15 дн.)

Разница между фактически начисленной суммой процентов и их предельной величиной по нормативу составит 10,82 руб. (1 091 —  1 080,18).

В соответствии с ПБУ 18/02 данная разница признается постоянной и следует начислить постоянное налоговое обязательство:

Дт 99  Кт 68 – 2,16 руб. (10,82 х 20%).

По окончании февраля на прочие расходы будут отнесены проценты по займу в сумме 2 037 руб. (177 000 руб. х 15% : 365 дн. Х 28 дн.)

В марте – 1 164 руб. (177 000 х 15% : 365 дн. Х 16 дн.)

Прочие расходы в 1 квартале = 4 292 руб. (1 091 + 2 037 + 1 164).

Для целей налогообложения в феврале и марте:

170 000 х 14,85% : 365 х (28 дн. + 16 дн.) = 3 043,23 руб.

Исходя из суммы разницы между фактически начисленными процентами и для целей налога на прибыль начисляется постоянное налоговое обязательство:

Дт 99  Кт 68  — 31,55 руб.  ((2 037 +1 164 – 3 043,23) х 20%.

Актуальная Информация

КОГДА ПРИЗНАЮТСЯ

Проценты по договорам займа со сроком действия более

одного налогового периода признаются в составе

внереализационных расходов в целях налога на прибыль

равномерно в течение всего срока действия договора

(вне зависимости от того, когда проценты фактически будут уплачены) на конец каждого месяца.

Проценты по договорам займа должны включаться в состав расходов при определении налоговой базы по налогу на прибыль ежемесячно в  течение всего срока действия договора займа независимо от срока их уплаты, предусмотренного договором, если срок его действия приходится более чем на один отчетный (налоговый) период.

Это четко прописано в пункте 8 статьи 272 НК РФ.

Подробнее — в Письме Минфина N 03-03-06/1/5479

. . . .

.

.

Резерв Предстоящих Расходов      Представительские Расходы       План Счетов Скачать

Расчет Налога на Прибыль      Ставка Рефинансирования       Курсовые Разницы  

Расходы Будущих Периодов

Источник:

Как рассчитать проценты по займу: примеры

Шрифт A A

Как рассчитать проценты по займу? Такой вопрос волнует каждого, кто решился взять деньги в кредит. Это необходимо для того, чтобы определить материальную выгоду кредита и провести анализ своих возможностей по выплате. Проценты за пользование займом можно посчитать самостоятельно, имея базовое знание арифметики.

Что надо знать о процентной ставке?

Процентная ставка по займу – это плата за пользование кредитом, которая является одним из основных критериев при определении материальной выгоды как для кредитора, так и для заемщика. Исходя из ставки, и рассчитываются проценты за весь период пользования кредитом.

Процентную ставку за пользование займом рассчитывают банки и микрофинансовые организации. На формирование ставки по займу влияет много факторов:

• анализ экономической ситуации в стране;
• ставка рефинансирования;
• конкуренция между банками и МФО;
• инфляционные процессы;
• уровень жизни населения;
• финансовые затраты кредитующей организации;
• анализ рисков при выдаче кредитов.

Это далеко не полный список обстоятельств, оказывающих непосредственное влияние на расчет процентной ставки.

Основным критерием исчисления процентной ставки по займам, выдаваемым банками и МФО, является ставка рефинансирования.

Не используя сложные экономические и банковские термины, можно сказать, что ставка рефинансирования – это ставка, по которой Центральный Банк России выдает кредиты банкам и финансовым организациям.

Например, если ставка рефинансирования составляет 8% годовых, то, соответственно, кредитная организация, профинансированная Центробанком, не может выдавать кредиты по ставке 7% годовых, поскольку окажется в убытке. Конечно, многие кредитные организации имеют свой запас капитала, из которого можно выдавать займы, но тем не менее ориентиром все равно является ставка рефинансирования.

Виды процентной ставки:

• Фиксированная ставка – это ставка, которая на весь срок займа остается неизменной.
• Плавающая ставка – это ставка, которая может изменяться в зависимости от определенных обстоятельств, например, от ставки рефинансирования. Состоит плавающая ставка из двух частей: базового постоянного процента и изменяющейся части.

Проведя сравнительный анализ, можно сделать вывод, что плавающая ставка ниже фиксированной, но при этом заемщик не может предвидеть заранее свои расходы по кредиту, так как ставка в любой момент может измениться в большую сторону.

Для расчета процентов по краткосрочным микрозаймам используется формула:
X=S * P *К.

В этом выражении:

• S – сумма займа;
• Р – процентная ставка;
• К – количество дней пользования микрозаймом.

Для того чтобы разбираться было легче, вот образец расчета:

• 30000 рублей – сумма займа;
• 2% — размер ставки по займу;
• 30 дней – срок пользования микрозаймом.

По формуле получается, что проценты за пользование микрозаймом в денежном выражении составят 18000 рублей. Таким образом, оказывается, что за пользование микрозаймом в течение 30-ти дней необходимо оплатить 60% от общей суммы займа.

Принцип расчета процентов у всех банков одинаковый, а вот от методики расчета ежемесячного платежа и начисления процентов зависит конечная материальная выгода кредита. Расчеты по долгосрочным кредитам и займам могут быть дифференцированными и аннуитетными.

Дифференцированный платеж

Суть данного вида платежа заключается в том, что размер оплаты с каждым месяцем снижается. Дифференцированный платеж состоит из двух частей:

• часть суммы основного долга – на протяжении всего периода остается неизменной;
• проценты, который каждый месяц снижаются за счет уменьшения суммы основного долга.

Для удобства можно обозначить одну часть платежа – переменной Х, вторую часть платежа – переменной Y. Ежемесячный платеж будет составлять Х+Y и, исходя из этого, можно составить простую и понятную формулу.

Сначала надо высчитать часть суммы, которую необходимо вносить ежемесячно на погашение основного долга: Х=S/K. При этом:

• Х – часть долга, которая вносится ежемесячно;
• S – сумма займа;
• К – количество месяцев займа.

Вторая часть ежемесячного платежа – это проценты, которые рассчитываются по формуле: Y =ОК*Ps/12. Здесь:

• Y – ежемесячный процент, выраженный в деньгах;
• ОК – остаток по кредиту;
• Ps/12 – размер процентной ставки, разделенной на количество месяцев в году.

Если получить сумму займа в размере 100000 рублей сроком на 12 месяцев с процентной ставкой 20% годовых, то формулу для расчетов можно проверить на примере:

• Х=100000/12, сумма ежемесячного платежа основного долга составит 8 333 рубля;
• Y1=100000*20%/12, сумма процентов, выраженных в деньгах, в первый месяц составит 1 666 рублей;
• Y2=91668*20%/12, сумма процентов, выраженных в деньгах, во второй месяц составит 1 527 рублей;
• Y3=83335*20%/12, сумма процентов, выраженных в деньгах, в третий месяц составит 1 388 рублей.

Используя формулу, можно рассчитать сумму процентов, выраженных в денежном эквиваленте, за период в 12 месяцев. Получится, что всего за 12 месяцев будет оплачено 10 834 рубля. Анализ расчета показывает, что от общей суммы займа составит процент переплат 10,8%.

Принцип аннуитетного платежа заключается в том, что на протяжении всего периода пользования кредитом размер платежа остается неизменным, но внутри платежа меняется соотношение основного долга и процентов. Аннуитетный платеж, как и дифференцированный, состоит из двух частей:

• часть суммы основного долга, который ежемесячно изменяется;
• проценты, которые каждый месяц снижаются.

Следует отметить, что существует несколько методик расчетов аннуитетного платежа по начислению процентов, и в каждом банке она своя. Расчеты по долгосрочным кредитам и займам при помощи формулы аннуитетного платежа, которая наиболее выгодная для заемщика, будут выглядеть следующим образом: АП=S*Ps/1-(1+Ps/12)к =S* Ps/12/(1-1/(1+ Ps)к = S(Ps/12+ Ps/(1+ Ps) к-1.

В этой формуле:

• S – сумма займа;
• Ps- процентная ставка в год;
• К – количество месяцев начисления процентов.

Если для примера расчета взять показатели, где сумма кредита 100000 рублей, процентная ставка 20% в год и срок кредитования 12 месяцев, и подставить эти данные в формулу, то получатся следующие показатели:

• ежемесячный платеж составит 9263 рубля, из них основной долг 7597 рублей, проценты в размере 1666 рублей – это соотношение в первый месяц;
• во второй месяц соотношение будет следующее: основной долг 7723 рубля, проценты в размере 1540 рублей;
• третий месяц: основной долг 7852 рубля, проценты в размере 1411 рублей.

При этом сумма ежемесячного платежа будет оставаться неизменной – 9 263 рубля. Использовав данную форму для расчета на все 12 месяцев, получится, что сумма процентов за весь период пользования кредитом составит 11 161 рубль, что от общей суммы займа составит 11,1 %.

Конечно, необязательно проводить все расчеты самостоятельно, можно использовать кредитный калькулятор.

Если провести сравнительный анализ методик расчетов, то самым дорогим будет микрозайм, на втором месте кредит с аннуитетным расчетом, а самый выгодный по деньгам – дифференцированный расчет. С этими знаниями несложно выбрать МФО из рейтинга и лучшие условия займа.

Источник:

Расчет процентов по займу в кредитных учреждениях — примеры. Жми!

Содержание

• 1 Зачем нужен договор
• 2 Расчет в банке
• 3 Расчет микрокредита

Как проводится расчет процентов по займу?

В нашей статье подробнее рассмотрим, как рассчитываются проценты в банках, в микрофинансовых организациях и какие есть особенности у договора займа.

Зачем нужен договор

Раньше между знакомыми часто практиковалась дача денег в долг под устное обязательство — до понедельника, какого-либо числа или зарплаты.

Сегодня все чаще можно встретить использование договора займа — документа, имеющего юридическую силу. В нем отражается отношения между двумя сторонами: кредитор дает в долг заемщику некоторую сумму или вещь в пользование и требует возврата в указанный срок.

Сторонами могут выступать как физические лица, так и юридические, а сам заем может быть процентным (кредитор получает некоторую сумму за пользование деньгами) или беспроцентным. Заключить договор займа необходимо не только при даче денег в долг знакомым, но и при взятии банковского кредита или микрозайма.

В этом случае договор должен быть составлен по принятой в банке или микрофинансовой организации форме. Между физическими лицами договор займа может быть заключен в произвольной форме и, при желании, заверен нотариально.

Самое главное!

Важно знать: вместе с договором займа между физическими лицами могут быть составлены 2 расписки: в выдаче и получении денег, которыми обмениваются стороны.

В зависимости от того, какой кредит взят, различают и способы расчета процента. Например, если заем беспроцентный, то процентная ставка будет составлять 0%, то есть заемщик должен будет вернуть только взятую сумму.

Если процентная ставка больше нуля, необходимо учитывать это и заранее подсчитать конечную сумму.

Расчет в банке

Если кредит взят в банке или микрофинансовой организации, проще всего будет воспользоваться специальным калькулятором: для этого необходимо вбить некоторые сведения и выбрать кредитную программу.

Обычно калькуляторы есть на официальном сайте каждого банка или же можно воспользоваться программами на различных общих сайтах, посвященных займам. Если это невозможно, придется посчитать самостоятельно. Для этого необходимо знать несколько общих формул и некоторые сведения:

1. Сумму кредита.
2. Срок погашения.
3. Процентную ставку и за какой период набегают проценты: за день, неделю или месяц.

Возьмите на заметку: в банках ставка обычно годовая, но высчитывать ее необходимо за каждый месяц.

Расчет производится по следующей схеме:

1. Сумма кредита умножается на процентную ставку за год.
2. Полученное число делится на количество дней в году.
3. Частное умножается на количество дней в отдельный период: на 30 дней, если погашение должно идти каждый месяц, на 7 дней, если оплата понедельная.

Также можно полученное в первом пункте число разделить на 12 месяцев, но это даст приблизительный результат. Также стоит помнить, что полученное число — это только проценты: выплачивая лишь их, заемщик не гасит основной долг, он так и остается «висеть» на его счету.

Пример расчета:

Заемщик получил кредит в 100 тысяч рублей под 25% годовых.

1. 100 тысяч * 25% = 25 тысяч.
2. 25 тысяч / 365 = 68,5 рубля.
3. 68,5 * 302055 рублей — столько должен банку заемщик за месяц пользования кредитом.

Второй вариант: 25 тысяч / 12 = 2083 рубля в месяц. Результат получился примерно таким же.

Расчет микрокредита

Микрофинансовые организации обычно дают в заем небольшие суммы в несколько тысяч на короткий срок — до 1-2 месяцев.

При этом процент обычно начисляется за неделю или, чаще, за каждый день. И, хотя сам процент невелик (1-2%), за месяц может набежать солидная сумма.

Важно отметить, что процент вычисляется, исходя из уже имеющегося долга: в первый день долг составляет кредит и процент, во второй день — полученная в первый день сумма и процент от нее.

Расчет происходит следующим образом:

1. Сумма займа умножается на процент и складывается с основным долгом — это итог первого дня.
2. Полученная сумма вновь умножается на процент и складывается с суммой первого дня — это итог второго дня.

Повторить пункт 2 необходимо столько раз, на сколько дней был взят микрокредит.

Пример расчета:

Заемщик взял микрозайм в 8 тысяч рублей на неделю под 1% в день.

1. 8 тысяч * 1% = 8080.
2. 8080 * 1% = 8160,80.
3. 8160,80 * 1% = 8242,40 и т.д.

Итого за неделю пользования кредитом заемщик будет должен банку 8577 рублей, из которых 8 тысяч — основной долг, а 577 рублей — процент. Рассчитывая процент по договору займа, необходимо внимательно следить за правильностью подсчетов.

Проще всего воспользоваться банковским калькулятором или помощью специалиста. Также необходимо помнить, что некоторые банки требуют обязательной оплаты только процента, другие — процента и части долга, чтобы тот постепенно уменьшался.

Как рассчитываются проценты по займу, смотрите в следующем видео комментарии эксперта:

Источник:

Рассчитать проценты по займу — формула, в валюте, о ставке, Законодательство

Проценты по займу стребовать с вас потенциально является допустимым,  даже если при составлении договора займа этот пункт не оговаривался. В связи с тем, что в законе, действующем  на территории России, оговорено изначально,  что пользование чужими денежными средствами должно быть оплачено.

Если вы умеете безошибочно сами рассчитать проценты,  вы будете иметь возможность  удостоверится насколько сведения, предоставленные в договоре, соответствуют действительности, а также рассчитать, сколько вам придется выплатить в случае несвоевременной взноса.

Договор

Ситуация когда занимающая сторона берет у заимодателя  в личное использование  денежный капитал или какой либо предмет, который имеет свою оценку по ряду характерных признаков. При этом обязуется вернуть  в оговоренный срок  занимаемую сумму или предмет который является равным по стоимости и качеству.

Согласно статье 807 прописанной  в гражданском кодексе,  заключение договора  вступает в силу с момента предоставления денежных, либо вещевых ценностей . Договор является односторонним когда заимодатель оставляет за собой право востребования долга, а заемщик заключив  договор приобретает только долговое обязательство.

О ставке

Когда заимодатель предоставляет заемщику денежные средства, то  комиссионный сбор эта та сумма, которую занимающая сторона обязана выплатить стороне предоставляющей кредит. Начисления, которые высчитываются в зависимости от суммы кредита в процентном соотношении, а также от срока использования займа,  определяются термином процентная ставка.

Установление размеров процентных ставок   регулируется Центробанком России, и предоставляемые кредиты центрального банка другим банкам , а также кредитование частных лиц напрямую  зависят от  этой процентной ставки.

 Процентная ставка каждого кредитуемого  лица учитывается,  и в конечном итоге  все займы по умалчиванию  дорожают.

Стоит обратить внимание:

• Процентная ставка, установленная Центробанком, имеет огромное значение и оказывает влияние на уровень инфляции в данном экономическом пространстве;
• Возможность отследить  и проанализировать  процентную ставку является  значимым моментом фундаментального анализа.

Как рассчитать проценты по займу по формуле

Расчет процентов по ссуде находится в прямой зависимости от вариантов его выплаты. В случае если долг оплачивается единоразово,  то есть вся сумма ссуды выплачивается сразу, то  процентная ставка  рассчитывается на  сразу всю сумму займ.

Особенности расчета:

• Если  же ваш вариант выплат допускает способ погашения займа раньше установленного срока, проценты будут рассчитаны первоначально от всей  занимаемой суммы,  а затем после частичного погашения, от той суммы, которую вам  останется погасить до полного расчета по займу;
• Если же ваш долг не был погашен вовремя, то проценты будут рассчитываться до полного закрытия  кредита.

Также следует учитывать, что кроме таких способов расчета  процентов по кредитованию есть и другие варианты их начисления:

• Поощрение в твердом эквиваленте в связи единоразовой или же помесячной оплате;
• Во время срока действия займа начисляются проценты на общее число кредита, не учитывая погашения этой суммы.

Эта ставка была признана главнейшей  в январе 2019 года. Исключение составляет, если эта ссуда является безвозмездной и не превышающая  максимально допустимое число  50 МРОТ. И выдается  только непосредственно от одного физлица другому.

Кроме этого существуют и другие  законодательно утвержденные РФ варианты расчета по ссуде такие как:

• Начисление в твердом эквиваленте при осуществлении помесячной оплаты по ссуде, либо если вы осуществляете полное закрытие суммы займа.Не учитывая погашения, проценты начисляются на всю  сумму ссуды, в течении всего времени пользования этим займом.
• Если процентная ставка договором не была  предусмотрена,  С 1 января 2018  ставка рефинансирования Центробанка России является основополагающей. (Исключение считается,  если заем является безвозмездным  и притом,  если эта ссуда лимитирована, не превышающая 50 МРОТ и была выдана частным лицом  другому частному лицу.)

Видео: Считаем в Екселе

Юридическое обоснование

Законодательством РФ допустимы другие варианты начисления процентной ставки  по кредиту , так называемые сложные проценты:

• Расчет их производится, в  случае если в предусмотренный временной  срок  заемщик не смог   в оговоренное время погасить проценты;
• В последующей очередной выплате  сумма невыплаченных процентов будет  учтена и прибавлена к процентам к основной части долга;
•  Сложные проценты допустимо применять в случае соглашения сторон, ведущих предпринимательскую или банковскую деятельность и предусмотренных договором.

Некоторые нюансы 

В Соглашении по займу кредиту сумма выплаты за  использование  занимаемых денежных средств,  практически всегда обозначена. Но в случае, когда в договоре этот пункт оговорен не был, проценты  будут  начисляться  в зависимости от ставки рефинансирования  на данный момент.

Нюансы расчета:

• Правильный расчет процентов  может заинтересовать кредитуемое лицо,  особенно если вариант о выплате процентов заранее не был оговорен договором. Расчет процентов будет правильным, только если у вас в наличии имеются все необходимые для этого документы;
• Договор займа, дополнительные соглашения, график выплат, расписки и банковские чеки;
• Рассчитать проценты по займу вы можете, самостоятельно обладая данными которые значатся в той документации,  которой вы обладаете, вам нужно найти информацию о сумме занимаемых средств; процентная ставка, с учетом является ли она годовой, либо помесячной или ежедневной;
• Также  оговорённое время, на которое был предоставлен заем (точный срок в календарных  днях  с учетом  количества дней в каждом конкретном месяце на который начисляется процент.) А также  учитывается, если в соглашении  предусматривается  ставка начисления процентов за просрочку по выплатам.

Если в валюте

Взять кредит в банке  возможно  по желанию клиента не только в рублях но и в денежных единицах других стран.  Обычно это  евро или доллары.

Кредит, взятый  в валюте, обычно является  более дешевым вариантом, чем в рублях:

• Зависит это от того что присутствует доля риска из за нестабильности курса валюты, будь то евро либо доллар;
• Поэтому если вы решили все же взять кредит в валюте сроки оплаты являются более жесткими.

Расчет процентной ставки по кредиту в валюте производится по той же схеме что и более принятом в нашей стране займ в рублях.

Результат будет таким же только в евро либо в долларах. Исходя из того что кредиты взятые на территории РФ  подлежат оплате только в рублях, сумма выплаты рассчитывается исходя из  курса валюты,  согласно курсу Центробанка  на день оплаты по кредиту.

Схема расчета процентов по ставке рефинансирования:

1. Обозначаем точную сумму займа, значащуюся в заключенном вами с кредитором контракте по займу.
2. Разделяем общую сумму займа на число календарных дней в году. Общепринятым считается число 360 .
3. Умножаем цифру которая у нас получилась на количество дней  всего кредита в общем, согласно договору. Считается оно исходя из той даты, когда было подписано соглашение или с даты, когда была допущена просрочка по кредиту. А также с того дня когда было подано заявление в суд. Если имело место судебное разбирательство проценты будут начисляется с момента принятия решения судом до даты полного погашения долга.
4. Полученные данные умножаются на ставку рефинансирования принятую Центробанком.

Законодательство

Кредитные ставки по займам , изменение суммы кредитных ставок в связи с нарушение условий прописанных в вашем документе по займу, а также комиссионные вознаграждения  по депозитам ,устанавливаются банком или юридической организацией выдавшей вам кредит в согласии с заемщиком. Одностороннее изменение условий по процентной ставке ,либо комиссию по кредиту, а также сроки выплаты или действия этих договоров , кредитная организация производить не может.

Если вы являетесь обладателем кредитной карточки то кредитная организация или держатель банкомата должны информировать вас о любых изменениях, до момента  осуществления выплат их обладателя с помощью использования кредитной карты.

Информирование должно проводится предупреждающей надписью высвечивающейся на экране банкомата. О любых изменения происходящих с его банковскими счетами  держатель карты должен быть своевременно проинформирован.

Источник:

Расчет процентов по договору займа

• Получите решение по кредиту за 1 час!
• Наши консультации и услуги бесплатны!
• Ваша анкета отправится сразу в 5 лучших банков!

Заполните анкету за пять минут и получите одобрение не выходя из дома!

Статья 395 ГК РФ. Ответственность за неисполнение денежного обязательства

1. За пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств.

Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора (а если кредитором является юридическое лицо, то в месте его нахождения) учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части.

Это интересно: Договор факторинга образец заполненный

При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

Обратите внимание!

2. Если убытки, причиненные кредитору неправомерным пользованием его денежными средствами, превышают сумму процентов, причитающуюся ему на основании пункта 1 настоящей статьи, он вправе требовать от должника возмещения убытков в части, превышающей эту сумму.

Из Постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. №13/14: 2.

При расчете подлежащих уплате годовых процентов по ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации число дней в году (месяце) принимается равным соответственно 360 и 30 дням, если иное не установлено соглашением сторон, обязательными для сторон правилами, а также обычаями делового оборота. Проценты начисляются до момента фактического исполнения денежного обязательства, определяемого исходя из условий о порядке платежей, форме расчетов и положений статьи 316 ГК РФ о месте исполнения денежного обязательства, если иное не установлено законом либо соглашением сторон.

Не все знают про:  Суть договора займа

Основные правила расчета процентов

Проценты начисляются на сумму денежных средств, переданную в пользование заемщику. Если заемщик возвращает долг периодическими платежами, то проценты насчитываются на оставшуюся непогашенной сумму долга. В случае когда заемщик в оговоренный срок не возвращает заем, проценты продолжают начисляться вплоть до фактического погашения долга.

Надо отметить, что в случае просрочки возврата займа помимо процентов за пользование заемными средствами на сумму долга дополнительно начисляются проценты по статье 395 ГК РФ. Взимание этих процентов является мерой ответственности за нарушение заемщиком взятых на себя обязательств.

Начисление процентов по договору займа начинается на следующий день после передачи денег/вещей заемщику. Проценты рассчитываются по день возврата долга. Периодичность их уплаты, как правило, оговаривается в договоре. Если же этот момент соглашением сторон не урегулирован, то проценты должны начисляться и уплачиваться каждый месяц.

Способы расчета процентов

Стороны могут закрепить в договоре один из двух способов начисления процентов:

Простой способ — начисление процентов только на невозвращенную сумму займа. Расчет процентов за определенный период времени (месяц, квартал) будет осуществляться по формуле:

Сумма = ( Долг х Срок х Ставка ) / Дней в году

• Долг — сумма займа, которую должник еще не вернул. Частичное погашение долга уменьшает сумму процентов, но не останавливает их начисление.
• Ставка — проценты по договору займа. Когда ставка не указана, применяется ставка рефинансирования Центробанка. В формуле ставку переводят в десятичную дробь, разделив ставку на 100. Например, 11% = 0,11.
• Дней в году — количество дней в году: 365 или 366, если год високосный.
• Срок — срок использования займа в календарных днях.

Сложный способ — начисление процентов не только на сумму займа, но также и на сумму начисленных, но вовремя не уплаченных процентов. В этом случае происходит капитализация (добавление к сумме долга) не уплаченных в срок процентов. Такой способ расчета используется для стимулирования заемщика к своевременному возврату основного долга.

Не все знают про:  Суть договора займа

Расчет процентов за просрочку возврата долга

Кроме договорных процентов, кредитор вправе потребовать с заёмщика штраф за нарушение срока возврата — неустойку или пени. Размер неустойки стороны указывают в договоре.

Если неустойка не указана, её рассчитывают по средней ставке банковского процента по вкладам физических лиц, опубликованной Центробанком. Ставки различаются по регионам, периодически Банк их пересматривает. Поэтому при расчете неустойки можно применять не одну ставку, а ставки, соответствующие периодам расчета.

Сумма процентов за просрочку возврата долга рассчитывается по формуле:

Неустойка = ( Сумма х Срок х  Ставка ) / 360

• Сумма — сумма займа или его часть, которую заёмщик не выплатил вовремя.
• Ставка — средняя ставка банковского процента по вкладам физических лиц.
• Срок — количество календарных дней, на которые заёмщик задерживает деньги.

Источник: